Autorisatieniveau 4.1
0.1 Bestuur (nadeel € 921 duizend, bestaat uit hogere lasten € 4,1 miljoen en hogere baten € 3,1 miljoen)
Hier volgt de toelichting op de belangrijkste verschillen:
Kosten raadsgriffie
Er is een compensatie ontvangen op de kosten van het griffiers congres 2022. Dit is een voordeel van € 50 duizend. Daarnaast zijn er minder kosten uitgegeven aan opleidingen ad € 65 duizend. Vanwege de verkiezingen heeft de Rekenkamercommissie minder onderzoeken gedaan en zijn er minder uitgaven geweest op diverse kleinere posten. Dit is een voordeel van € 50 duizend.
Accountantskosten
Bij de Jaarrekening 2021 is er vanwege een te kort aan personeel uitloop van werkzaamheden geweest wat geleid heeft tot extra inzet vanuit de accountant. Het betreft een nadeel van € 46 duizend.
Dotatie voorziening pensioen wethouders
Tijdens het wethouderschap en de daarop volgende eventuele uitkeringsperiode wegens werkloosheid bouwt een wethouder pensioen op bij gemeente Velsen onder het regime van de landelijke Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers regeling (APPA-regeling). Per 1 januari 2022 is de pensioenverzekering van (voormalig) bestuurders door ASR eenzijdig beëindigd. ASR zorgt nog wel voor het uitkeren van de tot nu toe opgebouwde pensioenen. Het is noodzakelijk om hiervoor in eigen beheer een voorziening te treffen. Uit de actuariële berekening voor de hoogte van de voorziening (€ 4,1 miljoen) blijkt dat er een storting van € 4,1 miljoen nodig is, dit heeft geleid tot € 4,1 miljoen hogere lasten dan begroot.
Het reeds opgebouwde bedrag bij ASR met betrekking tot de pensioenen betrof € 2,6 miljoen en is als vordering opgenomen op de balans. Dit heeft geleid tot € 2,6 miljoen hogere baten dan begroot.
Waardeoverdracht pensioen
Ook heeft er een waardeoverdracht voor een pensioen plaatsgevonden in 2022 die niet begroot was. Dit heeft geresulteerd in € 615 duizend hogere lasten dan begroot.
Het reeds opgebouwde bedrag bij ASR met betrekking tot dit pensioen betrof € 582 duizend en is als vordering opgenomen op de balans. Dit heeft geleid tot € 582 duizend hogere baten dan begroot.
Democratische verrijking en Samenspel
De werkelijke lasten zijn € 435 duizend lager dan begroot.
Door het uitbreiden van het opleidingsplan met een programmadeel voor de gemeenteraad heeft de aanbesteding vertraging opgelopen. Het is de verwachting dat we in 2023 kunnen starten met het opleidingsprogramma. Ook het onderdeel relatiemanagement is in overleg met de stuurgroep samenspel in 2022 niet verder opgepakt.
Daarnaast is het verder wijkgericht inrichten niet uitgevoerd in afwachting van de effecten van het nieuwe beleid met betrekking tot Wijkgericht Werken wat in 2023 wordt verwacht. De experimenten met een vorm van wijkbudgetten zijn niet verder uitgewerkt in afwachting van de effecten van dit nieuwe beleid. De toekenning van wijkbudgetten zal een onderdeel uitmaken van de besprekingen rondom het beleid van Wijkgericht Werken.
Tot slot bleek de beoogde einddatum ultimo 2022 voor het programma Samenspel te ambitieus. Beëindiging zal nu ultimo 2023 plaatsvinden. Om deze inspanningen en ambtelijke inzet te realiseren is een bestedingsvoorstel opgenomen.